前言：在前面几篇文章里我说过要介绍EAR的许可例外，今天我是来填坑的，在后续几期里我们兰迪海关团队将会逐一介绍EAR中的许可例外(License Exception)，这一期先从宏观角度了解许可例外(License Exception)的一般使用规则，对于对于许可例外的一般限制规则，由于涉及具体、单个许可例外，我们将在介绍完全部许可例外后进行介绍。
一、许可例外的一般适用范围
（一）一般而言，许可例外规定于EAR §740【License Exceptions】这一节中。其授权我们在规定的条件下出口或再出口：
1.受EAR管制、根据通用禁令1、2、3或8的规定(如ECCN所示)需要许可证的物项。
2.受EAR管制且基于EAR §746【Embargoes and Other Special Controls】禁运政策需要许可证的物项。
通用禁令1 |
向列表国（标记要求）出口或再出口受管制的物项 |
通用禁令2 |
在外国出口或再出口包含受管制的美国成分超过最小比例的外国制造物项【即最小比例规则】 |
通用禁令3 |
使用特定技术或软件的外国直接制造产品【即外国直接产品规则】 |
通用禁令8 |
将运输在途的货物和物项从船只或飞机上卸下 |
（二）但除了EAR §740外，EAR部分节对某些物项或某些活动的许可例外作出了特别规定，此时应根据特别规定执行。
如果我们的出口与再出口活动因禁运地受通用禁令6(General Prohibition 6)管制，EAR §746【Embargoes and Other Special Controls】对许可例外规定作出了具体规定，依据EAR §746的规定执行。
受通用禁令5(General Prohibition 5)【向被禁止的最终用途与最终用户出口与再出口】管制的物项或活动，EAR §744【Control Policy: End-User and End-Use Based】对许可例外规定作出了具体规定，依据EAR §744的规定执行。
受通用禁令6(General Prohibition 6)【向禁运目的地出口或再出口】管制的物项或活动，EAR §746对许可例外规定作出了具体规定，依据EAR §746的规定执行。
（三）受通用禁令4、7、9或10管制的物项或活动，不适用任何许可例外
通用禁令4 |
从事被拒绝令(Denial Order)所禁止的交易 |
通用禁令7 |
（美国人的活动）支持某些扩散活动以及某些军事情报最终用途和最终用户 |
通用禁令9 |
违反任何命令、条款和条件 |
通用禁令10 |
明知违规行为已经发生或即将发生仍继续推进交易进行 |
在CCL中列明受供应短缺(short supply)管制的特殊商品，EAR §754【Short Supply Controls】对许可例外规定作出了具体规定，依据EAR §754的规定执行。
任何授权再出口的许可例外，在该物项或活动符合再出口规定的情况下，同样也授权国内转让(in-country transfers)。
二、许可例外的一般使用规则
只有在EAR关于使用该许可例外的条款、规定和条件都满足时才可以使用许可例外。特别注意EAR §758【Export Clearance Requirements and Authorities】关于货物清关和记录许可例外使用情况的规定。
三、许可例外代码
每一个许可例外都有惟一的三位字母代码用于出口清关——电子出口信息备案(EEI, Electronic Export Information)。在依据许可例外出口物项时，我们必须在任何必要的EEI文件中正确填写与许可例外代码（如LVS, GBS, CIV) 以及基于该许可例外进行出口的所有物项的正确ECCN。
但对于临时停留美国的物项，如果其符合EAR §740.9(b)(3)【Return of foreign-origin items】，不适用上述要求，应根据EAR §758.1【The Electronic Export Information (EEI) filing to the Automated Export System (AES)】和15 CFR Part 30【Foreign Trade Regulations】的规定填写EEI。
17种许可例外及其代码
LVS |
Shipments of limited value |
GBS |
Shipments to Country Group B countries |
TSR |
Technology and software under restriction |
APP |
Computers |
TMP |
Temporary imports, exports, reexports, and transfers (in-country) |
RPL |
License Exception Servicing and replacement of parts and equipment |
GOV |
Governments, international organizations, international inspections under the Chemical Weapons Convention, and the International Space Station |
GFT |
Gift parcels and humanitarian donations |
TSU |
Technology and software - unrestricted |
BAG |
Baggage |
AVS |
Aircraft, vessels and spacecraft |
APR |
Additional permissive reexports |
ENC |
Encryption commodities, software, and technology |
AGR |
Agricultural commodities |
CCD |
Consumer Communications Devices |
STA |
License Exception Strategic Trade Authorization |
SCP |
Support for the Cuban People |
四、许目的地管制声明
在使用许可例外时，我们需要根据EAR §758.6【Destination control statement and other information furnished to consignees】的规定在商业单据上输入适当的目的地管制声明，但根据BAG许可例外(License Exception BAG)、GFT许可例外(License Exception GFT)运输（如以有形方式出口）或该物项被指定为EAR 99物项的除外。
五、记录保存要求
任何涉及根据许可例外进行出口的交易记录必须按照EAR §762【Recordkeeping】的记录保存要求进行保存，例如记录保存要求、保存原始文档记录、保存期限要求（5年）、向执法部门提交和接受执法机关查验记录。
