直接责任人员-海关律师网

走私犯罪中的直接责任人员——从基层员工的涉刑现象谈起

进出口企业的基层员工在履职过程中难免会面临走私刑事风险，但并不是所有的业务行为都能被评价为犯罪。...

日期：2023-09-14 16:50:00 阅读：1258次所属：海关律师说法

标签：走私 / 单位犯罪 / 直接责任人员

公司违反海关监管规定,老板会被处罚么?

公司违反海关监管规定,老板会被处罚么? ...

日期：2020-12-11 09:37:16 阅读：1590次所属：海关律师答疑

标签：主管人员 / 直接责任人员 / 处罚个人

在公司做财务记账会涉嫌走私吗？

问题描述：您好，我司这几年在做废塑料进口业务，老板联系国外客户和国内客户，平时我的工作就是按老板要求记账付款催款，现在老板被抓，我担心我也会涉案，请问在这种情况下我会涉嫌走私吗？谢谢。...

日期：2019-03-25 10:32:42 阅读：1621次所属：海关律师答疑

标签：财务 / 走私 / 直接责任人员

走私普通货物物品案如何认定单位犯罪的直接责任人员？

问题描述：公司因倒卖保税料件被海关查到，现在扣走了公司的仓管人员，说是他是公司走私犯罪的直接责任人员，但是据我所知，他对该情况一无所知，请问一下，法律是如何规定单位犯罪的直接责任人员的，谢谢！中国海关律师网：依据《最高人民法院、最高人民检察院、海关总署关于办理走私刑事案件适用法律若干问题的意见》（法[2002]139号）第十八条的规定，根据单位人员在单位走私犯罪活动中所发挥的不同作用，对其直接负责的主管人员......

日期：2018-10-29 08:37:04 阅读：1955次所属：海关律师答疑

标签：走私案件 / 单位犯罪 / 直接责任人员

单位走私案中公司的员工要对全部税款承担责任吗？

问题描述：您好，我朋友在一家公司管生产，近期他们公司因涉嫌走私被追究刑事责任，他也被牵连涉案，海关指控他及他公司涉嫌偷逃税款700多万，但据了解，其中有一部分他没有参与，在问话时他也没有承认，但办案机关并没有扣减，请问是不是公司员工就要对全部税款承担责任？谢谢。中国海关律师网：您好，按照您的描述，您朋友可能会属于单位犯罪的直接责任人员。对于直接责任人员，只应对其所参与或从事的部分承担责任，而不应对单位......

日期：2018-10-16 10:19:35 阅读：1853次所属：海关律师答疑

标签：单位走私 / 直接责任人员 / 全部税款 / 公司员工

仓管人员会构成单位走私犯罪的“直接责任人员”吗？

问题描述：您好，我的一位表亲在某企业从事仓库管理工作，也就是负责仓库的收发货，近期他公司因涉嫌低报价格走私被刑事立案，侦查机关也把他立案了，请问收发货的仓管人员一定是单位犯罪的“直接责任人员”吗？谢谢。中国海关律师网：根据最高人民法院、最高人民检察院、海关总署关于办理走私刑事案件适用法律若干问题的意见（法[2002]139号）第十八条：“对于受单位领导指派而积极参与实施走私犯罪行为的人员，如果其行为在走私......

日期：2018-09-26 10:30:50 阅读：1883次所属：海关律师答疑

标签：走私案 / 单位走私 / 仓库人员 / 直接责任人员

通关走私中运输司机能否认定为其他直接责任人员追责？

问题描述：您好，公司因为通关过程中伪报数量被海关认定涉嫌走私，现在海关人员直接找到运输司机，说他手中有两份单据，所以认定他也是参与人员，请问一下，他是公司从其他运输公司找的人员，期间并不知道公司的报关行为，但单据确实有一份是报关文员给到他的，实际上他并不知情，请问一下他能否作为其他直接责任人员追责？谢谢。中国海关律师网：依据《最高人民法院、最高人民检察院、海关总署关于办理走私刑事案件适用法律若干问......

日期：2018-09-06 08:44:07 阅读：1588次所属：海关律师答疑

标签：通关走私 / 运输司机 / 直接责任人员

走私犯罪中的直接负责的主管人员和直接责任人员是如何区分的？

问题描述：听说在犯罪中的主管人员和直接责任人员的刑事责任有所区别，请问一下走私犯罪中的直接负责的主管人员和直接责任人员是如何区分的？中国海关律师网：根据《公安部关于如何理解走私罪中“直接负责的主管人员”和“直接责任人员”的答复》规定，结合走私案件具体情况，“直接负责的主管人员”是指在企业事业单位、机关、团体中，对本单位实施走私犯罪起决定作用的、负有组织、决策、指挥责任的领导人员。单位的领导人如果没......

日期：2018-07-19 11:05:21 阅读：1768次所属：海关律师答疑

标签：走私犯罪 / 直接负责 / 主管人员 / 直接责任人员

财务人员只是给过价就构成单位走私犯罪的直接责任人员吗？

走私犯罪/问题描述：您好，我朋友是一公司财务，他公司因涉嫌擅自销售保税货物被刑事立案，侦查机关指控我朋友在销售过程中给过价，并以此认定他是单位犯罪的直接责任人员，请问财务人员只是给过价就构成单位走私犯罪吗？谢谢。中国海关律师网/走私犯罪辩护专业律师：您好，构成单位走私犯罪中的其他直接责任人员，需满足以下三个条件，一是受单位领导指派并积极参与实施；二是其行为构成走私犯罪的主要环节；三是其行为在走私犯罪......

日期：2018-01-24 09:59:22 阅读：1827次所属：海关律师答疑

标签：走私犯罪 / 走私辩护 / 走私案 / 单位犯罪 / 财务人员 / 直接责任人员 / 给价

单位员工要对单位全部偷逃税款承担责任吗？

走私犯罪/问题描述：您好，我朋友是一刚毕业一年大学生，因大学学外贸专业，所以在一家公司负责开信用证，最近他公司因涉嫌低报价格走私被刑事立案，他也被牵连入案了，请问对于这种单位普通员工要对单位全部偷逃税款承担责任吗？谢谢。中国海关律师网/走私犯罪刑事辩护专业律师：您好，根据相关规定，单位犯罪中的直接责任人员只对其参与的部分承担责任。延伸阅读：“十八、关于单位走私犯罪及其直接负责的主管人员和直接责任人员......

日期：2018-01-15 09:53:38 阅读：1413次所属：海关律师答疑

标签：走私犯罪 / 走私辩护 / 单位员工 / 直接责任人员